WealthCap Life Britannia 1

HVB FF Life Britannia GmbH & Co Erste KG

Die in den Jahren 2006 und 2007 emittierte Fondsgesellschaft investiert mittelbar in ein Portfolio von britischen Kapitallebensversicherungen (TEPs). Der Investor profitiert in den nächsten 13,5 Jahren von der Wertentwicklung, die die britischen Versicherungsgesellschaften erwirtschaften (durch Handel bzw. Fälligkeit).

Insgesamt haben sich während der Platzierungsphase mehr als 4.700 Anleger mit einem Eigenkapital von 80 Mio. EUR an der Fondsgesellschaft beteiligt. Das Finanzierungsvolumen soll prognosegemäß zu ca. 48 % aus Fremdkapital bestehen. Die Investitionsphase wird voraussichtlich im Jahr 2008 abgeschlossen sein, die Fondsgesellschaft hält bereits mittelbar mehr als 1.800 Policen.

Die Anleger erzielen Einkünfte aus Gewerbebetrieb, die grundsätzlich in Großbritannien zu versteuern sind und in Deutschland lediglich dem Progressionsvorbehalt unterliegen. Zusätzliche Vorteile ergeben sich aus der Nutzung von Steuerfreibeträgen in Großbritannien.