WealthCap Life Britannia 2

Die im Jahr 2008 emittierte Fondsgesellschaft investiert mittelbar in ein Portfolio von britischen Kapitallebensversicherungen (TEPs). Der Investor profitiert in den nächsten 13,5 Jahren von der Wertentwicklung, die die britischen Versicherungsgesellschaften mit der Investition von großen Anteilen der Prämien erzielen. Dabei erwirtschaftet der Fonds Erlöse aus fälligen Policen und gehandelten Policen.

Die Fondsgesellschaft plant 50 Mio. EUR Kommanditkapital (max. 80 Mio. EUR) zu platzieren. Das gesamte Investitionsvolumen soll prognosegemäß zu ca. 48 % aus Fremdkapital finanziert werden. Die Investitionsphase wird voraussichtlich im Jahr 2009 abgeschlossen sein, die Fondsgesellschaft hält bereits mittelbar mehr als 800 Policen mit einem Wert von ca. 16 Mio. GBP.

Die Anleger erzielen Einkünfte aus Gewerbebetrieb, die grundsätzlich in Großbritannien zu versteuern sind und in Deutschland lediglich dem Progressionsvorbehalt unterliegen. Zusätzliche Vorteile ergeben sich aus der Nutzung von Steuerfreibeträgen in Großbritannien.